“我們分為一線、二線和三線。”簡某供述，他們自稱“公司”，老板和骨干成員都是臺灣人，組織嚴密、分工明確。一線人員冒充郵局、快遞公司、電信公司等；二線人員冒充公安民警；三線人員冒充檢察官或者金融部門的人；另外還有負責(zé)招募詐騙人員、技術(shù)維護、獲取受害人個人信息的人員。

辦案民警介紹，詐騙分子通過網(wǎng)絡(luò)改號電話與受害人聯(lián)系，顯示為大陸政府部門或公檢法機關(guān)的電話。一旦受害人被誘騙將資金轉(zhuǎn)入指定的銀行賬戶，金主(團伙老板)就指揮臺灣的“水房”(轉(zhuǎn)賬窩點)，通過網(wǎng)銀將資金以金字塔狀層層分解到若干個賬戶，組織若干臺灣“車手”(取款人)在臺灣瘋狂取款。金主拿到贓款后再按照約定比例，給電話窩點、“水房”“車手”等發(fā)“工資”。

與犯罪分子在境外實施的電信詐騙案件相比，境內(nèi)電信詐騙案件的作案人員多是個人或小作坊方式，有些地方以親戚同鄉(xiāng)關(guān)系為紐帶，形成地域性職業(yè)犯罪群體。

公安部數(shù)據(jù)顯示，境外電信詐騙犯罪主要是臺灣人組織實施，占大陸電信詐騙案件總數(shù)的20%，損失的50%。千萬元以上的大案要案基本都是臺灣電信詐騙集團實施。